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1 7 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS DEL GOBIERNO ESTATAL
2 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
3 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOD DEL GOBIERNO ESTATAL CONSOLIDADO PODER EJECUTIVO, LEGISLATIVO, JUDICIAL Y ORGANISMOS AUTÓNOMOS 279
4 280 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
5 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOD DEL GOBIERNO ESTATAL Poderes y Organismos Autónomos Estado de Situación Financiera Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 (Miles de Pesos) CONCEPTO Año Año CONCEPTO ACTIVO PASIVO Activo Circulante Pasivo Circulante Efectivo y Equivalentes Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Derechos a Recibir Bienes o Servicios Inventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Activos Circulantes 2,986, ,266,348.8 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 4,562, ,962, ,022, ,358,493.3 Documentos por Pagar a Corto Plazo 431, , , ,418.0 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 5, Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto 5, ,707.4 Plazo Provisiones a Corto Plazo Otros Pasivos a Corto Plazo Total de Activos Circulantes 14,757, ,384,111.1 Total de Pasivos Circulantes 4,999, ,151,693.2 Activo No Circulante Pasivo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Activos Intangibles Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Otros Activos no Circulantes 7,280, ,376,270.9 Cuentas por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo 171,523, ,116,548.3 Deuda Pública a Largo Plazo 35,125, ,258, ,449, ,864,410.0 Pasivos Diferidos a Largo Plazo 265, ,972.0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo -4,120, ,562,564.5 Provisiones a Largo Plazo 581, , , ,608.0 Total de Pasivos No Circulantes 35,706, ,904, , ,153.5 Total del Pasivo 40,706, ,055,983.6 Total de Activos No Circulantes 184,414, ,987,398.2 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO Total del Activo 199,171, ,371,509.3 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 9,880, ,609,160.8 Aportaciones Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 7,756, ,485, , , ,907, ,907,200.5 Hacienda Pública/Patrimonio Generado 148,584, ,706,364.9 Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 1,053, ,269, ,192, ,096, ,339, ,340,622.9 Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Publica/Patrimonio Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios Total Hacienda Pública/ Patrimonio 158,465, ,315,525.7 Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio 199,171, ,371,
6 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015 INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Ingre sos de la Gestión Impuestos Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Contribuciones de M ejoras Derechos Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago Participacione s, Aportacione s, Transfe re ncias, Asignacione s, Subsidios y Otras Ay udas Participaciones y Aportaciones Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Otros Ingre sos y Be ne ficios Poderes y Orga nismos Autónomos Estado de Actividades Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014 ( Miles de Pesos ) Concepto Ingresos Financieros Incremento por Variación de Inventarios Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia Disminución del Exceso de Provisiones Otros Ingresos y Beneficios Varios Total de Ingresos y Otros Beneficios GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Gastos de Funcionamie nto Servicios Personales M ateriales y Suministros Servicios Generales Transfe re ncia, Asignacione s, Subsidios y Otras Ay udas Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Transferencias al Resto del Sector Público Subsidios y Subvenciones Ayudas Sociales Pensiones y Jubilaciones Transferencias a Fideicomisos, M andatos y Contratos Análogos Transferencias a la Seguridad Social Donativos Transferencias al Exterior Participacione s y Aportacione s Participaciones Aportaciones Convenios Inte re se s, Comisione s y Otros Gastos de la D e uda Pública Intereses de la Deuda Pública Comisiones de la Deuda Pública Gastos de la Deuda Pública Costo por Coberturas Apoyos Financieros Otros Gastos y Pé rdidas Extraordinarias Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones Provisiones 30,098, ,773, ,485, ,263, , , ,043, ,570, , , ,187, ,789, ,944, ,466, ,104, ,309, ,104, ,309, , , , , , , ,598, ,674, ,337, ,794, ,789, ,067, ,568, ,614, ,979, ,112, ,146, ,510, ,244, ,797, ,705, ,291, ,773, ,905, , , ,163, ,234, , , , , , , ,281, ,743, ,429, ,942, ,483, ,338, , , ,714, ,953, ,898, ,010, , , , , , , ,962, ,363, ,559, ,262.4 Disminución de Inventarios Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia Aumento por Insuficiencia de Provisiones Otros Gastos 402, ,341,946.0 Inve rsión Pública 24,103, ,039,954.3 Inversión Pública no Capitalizable 24,103, ,039,954.3 Total de Gastos y Otras Pérdidas 211,545, ,405,470.4 Re sultados de l Eje rcicio ( Ahorro/ De sahorro) 1,053, ,269,
7 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOD DEL GOBIERNO ESTATAL Poderes y Organismos Autónomos Estado de Variación en la Hacienda Pública Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015 (Miles de pesos) Concepto Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Hacienda Pública/Patrimonio Generado de Ejercicios Anteriores Hacienda Pública/Patrimonio Generado del Ejercicio Ajustes por Cambios de Valor TOTAL Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores.0 Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio ,609, ,609,160.8 Aportaciones 7,485, ,485,187.4 Donaciones de Capital 216, ,772.9 Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 1,907, ,907,200.5 Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio ,096, ,269, ,340, ,706,364.9 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 7,269, ,269,011.8 Resultados de Ejercicios Anteriores 86,096, ,096,730.2 Revalúos 51,340, ,340,622.9 Reservas.0 Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio ,609, ,096, ,269, ,340, ,315,525.7 Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio , ,316.2 Aportaciones 271, ,424.1 Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio.0 Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio ,095, ,053, , ,147,584.0 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 1,053, ,053,464.2 Resultados de Ejercicios Anteriores 10,095, ,095,625.3 Revalúos -1, ,505.5 Reservas.0 Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio ,880, ,192, ,053, ,339, ,465,
8 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015 Poderes y Orga nismos Autónomos Estado de Cambios en la Situación Financiera Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 (Miles de Pesos ) ACTIVO Activo Circulante Efectivo y Equivalentes Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Derechos a Recibir Bienes o Servicios Inventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Activos Circulantes Activo No circulante Concepto Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Activos Intangibles Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Otros Activos no Circulantes PASIVO Pasivo Circulante Cuentas por Pagar a Corto Plazo Documentos por Pagar a Corto Plazo Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo Provisiones a Corto Plazo Otros Pasivos a Corto Plazo Pasivo No Circulante Cuentas por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo Deuda Pública a Largo Plazo Pasivos Diferidos a Largo Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo Provisiones a Largo Plazo HACIEND A PÚBLICA/ PATRIM ONIO Hacie nda Pública/ Patrimonio Contribuido Aportaciones Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Hacie nda Pública/ Patrimonio Ge ne rado Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores Exce so o insuficie ncia e n la Actualización de la Hacie nda Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios Origen Aplica ción 3,191, ,991, , , , , , , ,558, ,985, , ,406, , , ,558, , ,7 13, , , , , ,866, , ,866, , ,367, ,217, , , ,095, ,217, ,215, ,095, ,
9 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOD DEL GOBIERNO ESTATAL Poderes y Organismos Autónomos Estado de Flujos de Efectivo Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014 ( Miles de Pesos ) Concepto Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación Origen Impuestos Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Contribuciones de Mejoras Derechos Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago Participaciones y Aportaciones Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas Otros Orígenes de Operación Aplicación Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Transferencias al Resto del Sector Público Subsidios y Subvenciones Ayudas Sociales Pensiones y Jubilaciones Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos Transferencias a la Seguridad Social Donativos Transferencias al Exterior Participaciones Aportaciones Convenios Otras Aplicaciones de Operación Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión Origen Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Otros Orígenes de Inversión Aplicación Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Otras Aplicaciones de Inversión Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento Origen Endeudamiento Neto Interno Externo Otros Orígenes de Financiamiento Aplicación Servicios de la Deuda Interno Externo Otros Aplicaciones de Financiamiento Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 2 12,601, ,67 4, ,485, ,263, , , ,043, ,570, , , ,190, ,789, ,944, ,466, ,104, ,365, , ,943, , ,548, ,405, ,789, ,067, ,568, ,614, ,979, ,112, ,244, ,797, ,705, ,291, ,773, ,905, , , ,163, ,234, , , , , , , ,432, ,942, ,483, ,338, , , ,780, ,356, ,053, ,269, ,558, , , ,558, , ,985, ,347, , ,655, ,406, , ,692, ,426, ,488, ,37 4, ,7 94, ,374, ,794, ,280, , ,280, , ,093, ,422, , ,202, ,266, ,064, ,986, ,266,
10 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA I ACTIVO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTAS DE DESGLOSE Efectivo y Equivalentes El saldo de esta cuenta, se constituye por las cuentas bancarias contratadas con las diferentes instituciones financieras en donde se tienen los recursos para los gastos inherentes a la operación. Su integración al 31 de diciembre de 2015 y 2014 es la siguiente: Poder Ejecutivo 2,753, ,117,272.4 Poder Legislativo 4, ,516.5 Poder Judicial 5, ,072.6 Órganos Autónomos 223, ,487.3 Total 2,986, ,266,348.8 ======== ======== Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios El saldo de esta cuenta representa el importe pendiente de cobro de los deudores diversos. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, el saldo de este renglón se integra como sigue: -Derecho a Recibir Efectivo y Equivalentes Poder Ejecutivo 9,579, ,067,674.8 Poder Legislativo 279, ,086.8 Poder Judicial 314, ,823.1 Órganos Autónomos 848, , Total 11,022, ,358,493.3 ======== ======== -Derecho a Recibir Bienes o Servicios Poder Ejecutivo 656, ,907.5 Poder Legislativo Poder Judicial 13, ,118.4 Órganos Autónomos 72, ,392.1 Total 741, ,418.0 ======== ======== 286
11 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOD DEL GOBIERNO ESTATAL Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (inventarios y almacenes) -Almacenes Poder Ejecutivo Poder Legislativo Poder Judicial Órganos Autónomos Total ======== ======== Inversiones Financieras Al 31 de diciembre 2015 y 2014 este rubro se integra como sigue: Poder Ejecutivo 7,316, ,683,613.0 Poder Legislativo 277, ,267.0 Poder Judicial 313, ,146.7 Órganos Autónomos 271, ,857.6 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles El registro de los activos fijos se realiza de conformidad a lo establecido en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, VI Políticas de Registro-Activo Fijo y la Guía Contabilizadora. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, este rubro se integra de la forma siguiente: -Bienes Inmuebles, Infraestructura y construcciones en proceso Poder Ejecutivo 164,113, ,903,482.4 Poder Legislativo 96, ,710.7 Poder Judicial 1,851, ,825,976.0 Órganos Autónomos 5,461, ,290,379.2 Total de Activo Fijo (Bienes Inmuebles) 171,523, ,116,548.3 =========== =========== -Bienes Muebles Poder Ejecutivo 6,260, ,820,042.0 Poder Legislativo 208, ,154.3 Poder Judicial 538, ,296.2 Órganos Autónomos 2,442, ,330,917.5 Total 9,449, ,864,410.0 =========== =========== 287
12 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015 Como cuenta complementaria de los Bienes Inmuebles y Muebles se incluye la Depreciación Acumulada (se presenta en el Activo Fijo con signo negativo), la cual tiene como objetivo reconocer la pérdida de valor de un activo fijo, que puede originarse por obsolescencia, desgaste o simplemente el deterioro ordinario. La depreciación acumulada representa la parte estimada de la capacidad de los Activos que se han consumido durante un periodo, su fin es de índole informativo. 288 Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, este rubro se integra de la forma siguiente: Total de Activo Fijo (Bienes Muebles) 9,449, ,864,410.0 ========= ========= Depreciación de Activos Fijos -Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Poder Ejecutivo -2,443, Poder Legislativo Poder Judicial -95, Órganos Autónomos -1,582, ,562,564.5 Total -4,120, ,562,564.5 ========= ========= II PASIVO CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO Las partidas que integran este concepto corresponden a compromisos adquiridos con proveedores y contratistas a cargo del Gobierno del Estado de México, así como provisiones de impuestos sobre nómina, se contemplan los aumentos o disminuciones de los recursos que el Gobierno del Estado de México otorga, con base en el presupuesto autorizado y derivado también de la calendarización del presupuesto de ingresos. Al 31 de diciembre 2015 y 2014 este rubro se integra como sigue: -Cuentas por Pagar a Corto Plazo Poder Ejecutivo 2,460, ,346,635.6 Poder Legislativo 194, ,020.6 Poder Judicial 300, ,653.8 Órganos Autónomos 1,605, ,225,126.9 Total 4,562, , ========= ========= -Documentos por pagar a corto plazo Poder Ejecutivo Poder Legislativo Poder Judicial Órganos Autónomos 431, ,548.9 Total 431, ,548.9 ========= =========
13 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOD DEL GOBIERNO ESTATAL 2. ESTADO DE ACTIVIDADES Su finalidad es informar el monto del cambio total en la Hacienda Pública-Patrimonio Generado, durante un periodo y proporcionar información relevante sobre el resultado de las transacciones y otros eventos relacionados con la operación del Gobierno que afectan o modifican su patrimonio. Muestra una relación resumida de los Ingresos y los Gastos y Otras Perdidas durante un periodo determinado, cuya diferencia determina el Ahorro o Desahorro (Resultado del Ejercicio) INGRESOS DE GESTIÓN Los ingresos que se presentan en este rubro, son los que provienen del Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México contabilizado al cierre del mes de Diciembre de Los Ingresos de Gestión se obtuvieron de la siguiente manera: Poder Ejecutivo 28,177, ,307,017.9 Poder Legislativo Poder Judicial Órganos Autónomos 1,921, ,466,549.9 Total 30,098, ,773,567.8 =========== =========== PARTICIPACIONES, APORTACIONES TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS Este rubro está constituido por aquellos montos que provienen del presupuesto autorizado y cuyo ingreso representa un aumento en el patrimonio. Poder Ejecutivo 171,723, ,290,329.6 Poder Legislativo 1,541, ,536,482.4 Poder Judicial 2,932, ,891,396.4 Órganos Autónomos 5,906, ,591,256.7 Total 182,104, ,309,465.1 =========== =========== OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS Poder Ejecutivo 367, ,305.2 Poder Legislativo 16, ,191.2 Poder Judicial Órganos Autónomos 11, , , ,449.3 TOTAL DE INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS 212,598, ,674,482.2 =========== =========== 289
14 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015 GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Está integrado por aquellas partidas que representan los gastos, egresos es todo movimiento de recursos económicos que afectan nuestros recursos presupuestales. -Poder Ejecutivo Servicios Personales 49,335, ,123,995.8 Materiales y Suministros 1,198, ,303,702.3 Servicios Generales 5,588, ,657, ,122, ,085,189.0 Total -Poder Legislativo Servicios Personales 1,036, ,048,138.5 Materiales y Suministros 70, ,711.3 Servicios Generales 292, , ,399, ,380,965.2 Total -Poder Judicial Servicios Personales 2,572, ,466,730.1 Materiales y Suministros 65, ,688.6 Servicios Generales 218, , ,855, ,755,406.2 Total -Organismos Autónomos Servicios Personales 4,844, ,428,686.1 Materiales y Suministros 233, ,335.3 Servicios Generales 1,880, ,968,994.1 Total 6,959, ,573,015.5 GRAN TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 67,337, ,794,575.9 =========== =========== 290
15 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOD DEL GOBIERNO ESTATAL Transferencias y Otros Gastos Poder Ejecutivo 142,605, ,314,090.7 Poder Legislativo 78, ,715.9 Poder Judicial 109, ,127.4 Órganos Autónomos 1,415, ,145,960.5 Total 144,218, ,610,894.5 TOTAL GASTOS Y OTRAS PERDIDAS 211,545, ,405,470.4 =========== =========== 3. ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA Su finalidad es mostrar los cambios que sufrieron los distintos elementos que componen la Hacienda Pública de la Entidad, entre el inicio y el final del periodo, así como explicar y analizar cada una de ellas. De su análisis se pueden detectar las situaciones negativas y positivas acontecidas durante el ejercicio, que pueden servir de base para tomar decisiones correctivas o para aprovechar oportunidades y fortalezas detectadas del comportamiento de la hacienda pública. Aportaciones Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, el saldo se integra de la siguiente manera: -Aportaciones Poder Ejecutivo 1,878, ,878,586.7 Poder Legislativo 200, ,535.8 Poder Judicial 544, ,472.4 Órganos Autónomos 5,132, ,859,592.5 Total 7,756, ,485, Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) Poder Ejecutivo 1,541, ,757,373.0 Poder Legislativo 79, ,992.4 Poder Judicial -32, ,862.8 Órganos Autónomos -534, ,216.4 Total 1,053, ,269, Resultado de Ejercicios Anteriores Poder Ejecutivo 95,805, ,363,722.7 Poder Legislativo 114, ,201.9 Poder Judicial 1,815, ,703,263.3 Órganos Autónomos -1,542, ,032,457.7 Total 96,192, ,096,730.2 =========== =========== 291
16 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015 NOTAS DE MEMORIA Las notas de Memoria se encuentran disponibles en las notas de cada Ente Público que integran el Gobierno del Estado de México. NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA Las notas de Gestión Administrativas se encuentran disponibles en las notas de cada Ente Público que integran el Gobierno del Estado de México. 292
17 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOD DEL GOBIERNO ESTATAL ENTIDADES PARAESTATALES Y FIDEICOMISOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS 293
18 294 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
19 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOD DEL GOBIERNO ESTATAL Entidades Paraestatales y Fideicomisos no Empresariales y no Financieros Estado de Situación Financiera Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 (Miles de Pesos) CONCEPTO Año Año CONCEPTO ACTIVO PASIVO Activo Circulante Pasivo Circulante Efectivo y Equivalentes Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Derechos a Recibir Bienes o Servicios Inventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Activos Circulantes Total de Activos Circulantes 5,468, ,159,223.8 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 16,111, ,509, ,908, ,832, ,055, ,152, ,746, ,575, , ,433.4 Pasivos Diferidos a Corto Plazo 9, , , ,820.4 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o ,065.3 Administración a Corto Plazo 13, ,371.6 Provisiones a Corto Plazo ,999, ,478,318.6 Documentos por Pagar a Corto Plazo Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo Otros Pasivos a Corto Plazo Total de Pasivos Circulantes 68, , ,190, ,596,557.3 Activo No Circulante Pasivo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Activos Intangibles Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Otros Activos no Circulantes Total de Activos No Circulantes Total del Activo 4,343, ,304,893.3 Cuentas por Pagar a Largo Plazo 203, , Documentos por Pagar a Largo Plazo 7,997, ,426, ,354, ,980, ,917, ,020, Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo -16,720, ,567,844.4 Provisiones a Largo Plazo 33, , , , ,918, ,839, ,918, ,317,347.4 Deuda Pública a Largo Plazo Pasivos Diferidos a Largo Plazo Total de Pasivos No Circulantes Total del Pasivo HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 8,234, ,705, ,424, ,302, ,044, ,483,288.8 Aportaciones Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 13,044, ,483,288.8 Hacienda Pública/Patrimonio Generado 31,449, ,532,003.9 Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 831, ,473, ,645, ,044, ,978, ,020, , ,859.4 Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios Total Hacienda Pública/ Patrimonio 44,493, ,015,292.7 Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio 68,918, ,317,
20 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015 Entidades Paraestatales y Fideicomisos no Empresariales y no Financieros Estado de Actividades Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014 ( Miles de Pesos ) Concepto INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Ingresos de la Gestión Impuestos Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Contribuciones de Mejoras Derechos Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago 3,443, ,122, ,759, ,344, , , , , ,920.1 Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 75,524, ,614,398.3 Participaciones y Aportaciones Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Otros Ingresos y Beneficios Ingresos Financieros Incremento por Variación de Inventarios Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia Disminución del Exceso de Provisiones Otros Ingresos y Beneficios Varios Total de Ingresos y Otros Beneficios 75,524, ,614, ,365, ,052, , , ,689, ,888, ,333, ,789,709.3 GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Gastos de Funcionamiento Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Transferencias al Resto del Sector Público Subsidios y Subvenciones Ayudas Sociales Pensiones y Jubilaciones Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos Transferencias a la Seguridad Social Donativos Transferencias al Exterior 67,714, ,481, ,938, ,286, ,988, ,691, ,787, ,503, ,624, ,472, , , , , , , , , , , Participaciones y Aportaciones Participaciones Aportaciones Convenios Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública Intereses de la Deuda Pública Comisiones de la Deuda Pública Gastos de la Deuda Pública Costo por Coberturas Apoyos Financieros Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 613, , , , ,833, ,042,912.2 Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 1,513, ,373,740.7 Provisiones Disminución de Inventarios 35,027.9 Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia 68.5 Aumento por Insuficiencia de Provisiones Otros Gastos 1,285, ,669,103.0 Inversión Pública 9,716, ,714,414.4 Inversión Pública no Capitalizable 9,716, ,714,414.4 Total de Gastos y Otras Pérdidas 82,502, ,316,531.9 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 831, ,473,
21 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOD DEL GOBIERNO ESTATAL Entidades Paraestatales y Fideicomisos no Empresariales y no Financieros Estado de Variación en la Hacienda Pública Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015 (Miles de pesos) Concepto Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Hacienda Pública/Patrimonio Generado de Ejercicios Anteriores Hacienda Pública/Patrimonio Generado del Ejercicio Ajustes por Cambios de Valor TOTAL Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio ,483, ,483,288.8 Aportaciones 13,483, ,483,288.8 Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio ,044, ,473, ,014, ,532,003.9 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 3,473, ,473,177.4 Resultados de Ejercicios Anteriores 14,044, ,044,619.2 Revalúos 13,020, ,020,066.7 Reservas -5, ,859.4 Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio ,483, ,044, ,473, ,014, ,015,292.7 Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015 Aportaciones -439, , , ,072.7 Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio ,600, , , ,390,214.0 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 831, ,028.5 Resultados de Ejercicios Anteriores 3,600, ,600,847.8 Revalúos -41, ,662.3 Reservas Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio ,044, ,645, , ,972, ,493,
22 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015 Entidades Paraestatales y Fideicomisos no Empresariales y no Financieros Estado de Cambios en la Situación Financiera Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 ( Miles DE Pesos ) ACTIVO Activo Circulante Efectivo y Equivalentes Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Derechos a Recibir Bienes o Servicios Inventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Activos Circulantes Activo No circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Activos Intangibles Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Otros Activos no Circulantes PASIVO Pasivo Circulante Cuentas por Pagar a Corto Plazo Documentos por Pagar a Corto Plazo Porción a Corto Plazo de la Dedua Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo Provisiones a Corto Plazo Otros Pasivos a Corto Plazo Pasivo No Circulante HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO Concepto Cuentas por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo Deuda Pública a Largo Plazo Pasivos Diferidos a Largo Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo Provisiones a Largo Plazo Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Aportaciones Donaciones de Capítal Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Hacienda Pública/Patrimonio Generado Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios Origen Aplicación 2,250, ,851, ,021, ,542, ,308, , , , , , ,229, ,308, ,152, , ,038, ,373, , ,606, , ,605, , ,602, , , , , , , , , ,600, ,122, , , ,600, ,683, ,642, ,600, ,
23 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOD DEL GOBIERNO ESTATAL Entidades Paraestatales y Fideicomisos no Empresariales y no Financieros Estado de Flujos de Efectivo Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014 ( Miles de Pesos ) Impuestos Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Contribuciones de mejoras Derechos Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago Participaciones y Aportaciones Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas Otros Orígenes de Operación Aplicación Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Transferencias al resto del Sector Público Subsidios y Subvenciones Ayudas Sociales Pensiones y Jubilaciones Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos Transferencias a la Seguridad Social Donativos Transferencias al Exterior Participaciones Aportaciones Convenios Otras Aplicaciones de Operación Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión Origen Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Otros Orígenes de Inversión Aplicación Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Otras Aplicaciones de Inversión Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento Origen Endeudamiento Neto Interno Externo Otros Orígenes de Financiamiento Aplicación Servicios de la Deuda Interno Externo Otras Aplicaciones de Financiamiento Concepto Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación Origen Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio Efectivo y Equivalentes al Efectivo al final del Ejercicio 83,333, ,789, ,759, ,344, , , , , , , ,524, ,614, ,689, ,888, ,502, ,316, ,938, ,286, ,988, ,691, ,787, ,503, , , , , , , , , , , ,164, ,362, , ,473, ,250, ,361, ,152, ,308, ,097, ,052, ,542, ,882, ,373, ,150, , ,762, ,272, ,969, ,292, ,520, ,733, , ,733, , , , , , ,769, , ,308, ,031, ,159, ,190, ,468, ,159,
24 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015 NOTAS DE DESGLOSE NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ACTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTE Este renglón se encuentra representado principalmente por depósitos bancarios a corto plazo registrados a su valor nominal, los cuales se encuentran comprometidos para pago a proveedores de bienes y servicios, contratistas y empleados, al 31 de diciembre de 2015 y 2014, este rubro se integra como sigue: EFECTIVO Y EQUIVALENTES IEECC ,303.5 IGECEM 13, ,437.7 FIDEICOMISO C ,937.8 JAPEM 16, ,877.7 IMEVIS ,845.1 UTSEM 18, ,352.9 PROPAEM UTN 19, ,310.6 CTAEM UNEVE 21, ,121.1 UPA ,458.8 TESSFP 21, ,914.0 UPTEX ,953.3 CEDIPIEM 23, ,698.3 CCCEM UDEM 24, ,980.3 SRyTVM 1, ,119.4 SITRAMYTEM 25, ,463.7 UTFV 1, ,271.0 IMCUFIDE 26, ,578.0 CCAMEM 1, ,390.0 UTZIN 26, ,760.8 UPCI 2, ,796.9 UPCHI 27, UPATLAU 2, ,401.7 TEST 27, ,903.9 IFOMEGEM 2, ,426.3 TESCI 30, ,707.3 IMEPI 2, ,147.8 TESCH 31, ,132.8 IMEJ 2, ,866.0 UPOTEC 31, ,778.5 UNEVT 3, ,626.1 TESCHI 34, ,567.0 UTVT 4, ,162.9 TESVB 34, ,504.7 IGISPEM 4, ,852.1 IME 38, ,574.2 IIFAEM 4, ,123.9 UPVM 39, ,462.6 CEPANAF 5, ,106.8 UPVT 43, ,943.3 PROCOEM 5, ,662.7 TESVG 44, ,084.7 COPLADEM 5, ,422.1 UPT 48, ,233.3 ICATI 5, UMB 50, ,922.0 COVATE 6, ,659.6 JCEM 59, ,766.3 ICAMEX 6, ,270.7 PROBOSQUE 61, ,474.2 CIEPS 6, ,967.3 COMECyT 62, ,725.3 IHAEM 7, ,122.1 TESH 66, ,443.6 IEEEM 7, ,483.5 TESI 75, ,572.5 BTEM 8, ,538.2 TESJO 87, ,277.6 TESJ 8, ,206.4 HRAEZ 105, ,821.6 FIDEPAR 9, ,864.3 UIEM 111, ,682.7 DIFEM 10, ,254.8 IFREM 124, ,730.1 CECyTEM 10, ,070.4 IMC 127, ,205.3 CONALEP 10, ,162.0 CEMyBS 145, ,559.9 UTT 11, ,018.8 CAEM 167, ,932.0 TESE 11, ,163.1 IMSyJ 177, ,614.3 IMIEM 11, ,317.9 SAASCAEM 193, ,835.2 TESCO 11, ,072.4 COBAEM 249, ,503.3 TESOEM 12, ,567.3 ISEM 331, ,768.8 IMIFE 12, ,485.5 SEIEM 2,370, ,529,844.9 T O T A L 5,468, ,159,
25 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOD DEL GOBIERNO ESTATAL BIENES MUEBLES, INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO Este rubro fue actualizado con base en la circular de información financiera para el reconocimiento de los efectos de la inflación hasta el ejercicio de 2007; con base en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, tomando como referencia la NIF B-10 emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Información Financiera, A.C., a partir del ejercicio de 2008, no se aplica el procedimiento de revaluación de los Estados Financieros de los entes gubernamentales. La depreciación se incrementó por medio de cargos periódicos a los resultados de operación, iniciando la aplicación a partir del mes siguiente de adquisición; las tasas de depreciación aplicadas para el ejercicio que se presenta fueron: Edificios Mobiliario y Equipo de Oficina Maquinaria Vehículos de Seguridad Pública y Atención de Urgencias Equipo de Cómputo Vehículos 2 por ciento 3 por ciento 10 por ciento 20 por ciento 20 por ciento 10 por ciento Los saldos de los Bienes Inmuebles, Construcciones en Proceso e Intangibles, así como de Bienes Muebles y su depreciación al 31 de diciembre del 2015 y 2014, se integran como sigue: BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO JAPEM 4, ,000.0 TESCO 118, ,091.0 UDEM 4, TESJO 129, ,002.5 BTEM 6, ,978.3 UPVT 131, ,747.5 FIDEPAR 21, ,320.6 TESCI 137, ,352.3 UPA 26, CEPANAF 155, ,441.9 UPCHI 26, TESCHI 165, ,809.4 UPCI 26, TESOEM 169, ,281.8 IMEJ 26, ,560.8 UTVT 170, ,841.5 CEMyBS 28, ,313.5 UIEM 191, ,515.7 IIFAEM 30, ,419.1 UNEVE 210, ,936.9 UPTEX 37, ,000.0 UTT 219, ,120.0 UTZIN 41, ,000.0 UPVM 221, ,510.6 TESSFP 44, ,013.3 UMB 265, ,009.5 UPATLAU 45, ,000.0 UTFV 281, ,289.4 SRyTVM 47, ,895.0 CCCEM 323, ,343.0 UPOTEC 47, ,000.0 TESE 326, ,381.6 IHAEM 53, ,303.8 IMCUFIDE 401, ,006.1 ICAMEX 55, ,854.4 IMIEM 411, ,448.2 IFREM 55, ,193.7 ICATI 443, ,925.8 TESJI 59, ,254.9 IMC 473, ,656.0 UTSEM 60, ,171.0 UTN 476, ,201.4 TEST 70, ,925.4 COBAEM 530, ,597.9 TESH 72, ,398.9 IMEVIS 950, ,727.1 UPT 73, ,402.8 CECyTEM 1,122, ,087,614.5 TESI 83, ,999.2 CONALEP 1,127, ,115,327.9 TESCH 90, ,023.1 FIDEICOMISO C3 1,199, ,199,985.0 TESVB 92, ,324.6 DIFEM 1,209, ,146,866.4 SITRAMYTEM 105, ,264.5 IMIFE 2,503, ,400,959.3 TESVG 106, ,798.4 CAEM 3,804, ,474,302.0 PROBOSQUE 111, ,106.8 ISEM 10,989, ,370,733.8 UNEVT 115, ,657.7 SEIEM 13,705, ,699,164.6 JCEM 117, ,487.6 T O T A L 44,354, ,980,
26 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015 BIENES MUEBLES BIENES MUEBLES CTAEM TESJO 43, ,496.7 FIDEICOMISO C IMEVIS 44, ,059.7 IGISPEM TESVG 47, ,057.7 PROCOEM UPVT 49, ,618.2 IMEPI 1, UPT 50, ,324.7 UPCI 1, SITRAMYTEM 51, ,909.8 IFOMEGEM 1, ,444.1 TESSFP 53, ,267.2 CCAMEM 2, ,790.0 UIEM 53, ,933.9 CIEPS 2, ,490.9 TESCH 55, ,239.7 UPA 2, ,928.5 HRAEZ 58, ,688.6 UTZIN 2, TESVB 61, ,649.5 COPLADEM 2, ,718.1 TEST 67, ,795.7 IIFAEM 3, ,153.5 UNEVE 69, ,005.7 FIDEPAR 3, ,662.3 TESCI 75, ,170.2 BTEM 3, ,432.5 UTSEM 75, ,580.9 JAPEM 3, ,730.4 CEMyBS 79, ,641.1 IME 3, ,801.2 UMB 81, ,981.8 UPCHI 4, ,766.6 COVATE 97, ,443.4 CEDIPIEM 5, ,899.1 TESCO 116, ,208.4 IMEJ 6, ,079.5 UTFV 121, ,468.2 PROPAEM 6, ,680.2 UTVT 123, ,719.3 UPATLAU 7, ,701.5 JCEM 126, ,360.5 UPOTEC 7, ,155.1 CCCEM 127, ,372.7 UPTEX 8, ,215.8 UPVM 129, ,793.6 IHAEM 11, ,310.7 PROBOSQUE 148, ,490.1 COMECyT 11, ,178.4 IMC 152, ,226.0 IMCUFIDE 13, ,863.9 COBAEM 156, ,445.2 IMSyJ 18, UTT 169, ,827.5 SAASCAEM 18, ,543.4 IFREM 192, ,943.1 IMIFE 22, ,955.1 UTN 209, ,537.9 TESI 26, ,164.0 TESE 222, ,703.7 IGECEM 26, ,680.4 DIFEM 236, ,674.6 TESH 28, ,738.1 IMIEM 312, ,882.4 CEPANAF 29, ,776.5 SRyTVM 363, ,057.9 ICAMEX 29, ,298.6 CECyTEM 369, ,973.9 TESCHI 31, ,524.3 CONALEP 410, ,189.3 TESJ 32, ,106.6 ICATI 425, ,968.6 UNEVT 33, ,760.6 CAEM 626, ,809.6 UDEM 37, ,925.3 SEIEM 3,659, ,618,067.0 TESOEM 41, ,110.6 ISEM 5,904, ,487,428.2 T O T A L 15,917, ,020,
27 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOD DEL GOBIERNO ESTATAL DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE BIENES CTAEM TESH -22, ,735.7 UTZIN TESVB -24, ,448.4 UPCI TESVG -25, ,854.4 IGISPEM TESOEM -25, ,152.8 PROCOEM TESJ -27, ,277.8 FIDEICOMISO C UIEM -27, ,084.7 IMEPI TESCH -29, ,803.6 IMSyJ CEMyBS -29, ,353.8 UPA TEST -32, ,698.4 UPATLAU TESJO -34, ,769.5 UPOTEC IMCUFIDE -36, ,000.3 UPCHI IMEVIS -36, ,843.3 IFOMEGEM ,170.8 ICAMEX -44, ,570.2 BTEM UNEVE -50, ,752.7 CCAMEM -1, CCCEM -55, ,057.1 COPLADEM -1, ,652.5 UMB -57, ,546.1 UPTEX -1, COVATE -57, ,575.3 CIEPS -1, ,348.0 TESCO -59, ,026.3 IME -1, ,309.5 IMC -60, ,224.2 PROPAEM -2, ,725.0 TESCI -60, ,156.4 CEDIPIEM -2, ,332.7 PROBOSQUE -64, ,831.4 JAPEM -2, ,553.3 UPVM -73, ,769.8 IMEJ -3, ,438.5 UTSEM -77, ,005.5 COMECyT -4, ,448.2 IFREM -85, ,539.8 FIDEPAR -5, ,390.9 UTVT -94, ,495.5 SAASCAEM -10, ,171.2 JCEM -145, ,006.9 UPT -11, ,545.5 COBAEM -151, ,928.1 UNEVT -11, ,053.7 UTT -161, ,572.4 CEPANAF -11, ,247.4 SRyTVM -208, ,704.1 IHAEM -12, ,500.2 UTFV -226, ,823.3 TESSFP -13, ,193.6 TESE -290, ,784.5 IGECEM -13, ,632.8 CONALEP -295, ,428.4 HRAEZ -13, ,117.8 DIFEM -394, ,062.6 IMIFE -14, ,149.6 IMIEM -446, ,239.7 IIFAEM -14, ,778.5 CAEM -458, ,908.9 SITRAMYTEM -15, ,322.7 UTN -483, ,407.9 UPVT -16, ,388.3 ICATI -497, ,437.3 TESI -18, ,181.3 CECyTEM -605, ,924.3 UDEM -19, ,103.6 SEIEM -5,334, ,094,864.8 TESCHI -20, ,990.5 ISEM -5,576, ,950,185.3 T O T A L -16,720, ,567,
28 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015 PASIVO CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO El saldo de este rubro al 31 de diciembre de 2015 y 2014, se encuentra integrado por los adeudos con proveedores por pagar a corto plazo, retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo y otras cuentas por pagar a corto plazo, integradas de la siguiente manera: CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO IMEPI UPVT 25, ,651.9 COPLADEM TESCH 25, ,122.9 FIDEICOMISO C UPA 25, CTAEM UPVM 26, ,328.6 BTEM UPCI 26, IFOMEGEM UDEM 26, ,854.8 IEEEM ,830.7 UPCHI 26, PROCOEM IMSyJ 27, ,689.8 CCAMEM UPATLAU 27, ,335.7 IGISPEM ,048.4 SITRAMYTEM 27, ,266.3 TESCHI IME 27, ,094.4 IIFAEM ,259.3 TESCI 28, ,095.7 IEECC 1, UPOTEC 30, ,611.8 PROPAEM 1, ,411.8 SRyTVM 31, ,540.6 UTSEM 1, ,369.6 TESOEM 31, ,046.8 IMEJ 1, ,271.1 UTZIN 32, ,475.1 IHAEM 2, ,201.4 UPT 37, ,949.8 ICATI 3, ,835.8 TESI 43, ,446.9 TESVG 5, ,263.6 IFREM 44, ,858.7 TEST 5, ,623.3 CEDIPIEM 46, ,734.5 TESSFP 6, ,463.9 IMEVIS 46, ,980.7 TESCO 9, ,932.6 TESJO 49, ,476.2 UTFV 9, ,009.2 UTN 54, ,908.6 CEPANAF 9, ,240.5 CCCEM 57, ,014.0 FIDEPAR 10, ,061.5 CONALEP 65, ,643.6 ICAMEX 10, ,053.4 IMCUFIDE 79, ,964.9 TESJI 10, ,571.2 UMB 80, ,959.1 UPTEX 11, ,577.1 UIEM 95, ,149.0 CIEPS 11, ,283.6 HRAEZ 108, ,621.5 JCEM 12, ,733.7 CECyTEM 130, ,389.2 JAPEM 16, ,262.5 IMIEM 136, ,810.7 UNEVT 17, ,789.2 PROBOSQUE 141, ,138.0 SAASCAEM 17, ,183.5 IMC 145, ,351.0 TESE 18, ,439.7 COBAEM 154, ,140.3 IGECEM 18, ,523.6 CEMyBS 186, ,706.2 UNEVE 19, ,750.7 DIFEM 408, ,321.4 COMECyT 20, ,689.3 CAEM 638, ,809.0 TESH 22, ,644.6 IMIFE 1,123, ,630,759.2 UTVT 22, ,595.9 SEIEM 2,599, ,087,448.1 TESVB 23, ,899.8 ISEM 8,838, ,654,847.0 UTT 25, ,814.1 T O T A L 16,111, ,509,
29 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOD DEL GOBIERNO ESTATAL DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO SAASCAEM UMB 9, DIFEM 12, IMCUFIDE 66, ,498.8 IMC 72, ,763.5 IMIFE 104, ,094.6 JCEM 413, ,528.8 FIDEICOMISO C3 986, ,053,910.3 IFREM 6,331, ,539,306.7 T O T A L 7,997, ,426,
30 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015 NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS La integración de los Ingresos y Otros Beneficios del Estado de Actividades, del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015 y 2014, se integra como sigue: TOTAL DE INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS PROCOEM 5, ,402.0 TESCHI 93, ,509.6 CTAEM 5, UDEM 97, ,289.6 IFOMEGEM 7, ,614.4 UNEVE 101, ,018.5 COVATE 9, ,658.5 IGECEM 101, ,310.3 IEEEM 12, ,590.6 UPVM 106, ,836.5 CCAMEM 13, ,210.6 UTVT 121, ,630.5 IMEPI 15, ,220.9 TESCO 129, ,337.3 COPLADEM 17, ,107.1 TESCI 145, ,443.2 UPTEX 21, ,820.4 CEPANAF 149, ,051.7 IIFAEM 24, ,452.8 CCCEM 159, ,746.5 CIEPS 24, ,123.0 UTT 161, ,309.5 BTEM 25, ,161.5 IME 179, ,464.4 UTZIN 34, ,927.5 UTFV 185, ,081.3 UPATLAU 34, ,062.9 FIDEICOMISO C3 187, ,811.6 UPCHI 35, ,523.8 IMC 192, ,175,438.7 UPA 35, ,131.7 UTN 194, ,316.0 UPCI 36, ,610.0 TESE 239, ,239.8 UPOTEC 37, ,506.0 UMB 285, ,913.7 JAPEM 41, ,820.9 IMEVIS 302, ,078.4 IGISPEM 44, ,222.4 UIEM 302, ,341.6 TESSFP 48, ,969.1 SRyTVM 308, ,174.0 PROPAEM 48, ,504.8 IMSyJ 339, ,881.8 IHAEM 50, ,953.9 ICATI 384, ,317.5 TESJ 50, ,364.7 COMECyT 400, ,803.1 TESVG 54, ,476.9 PROBOSQUE 495, ,008.3 IMEJ 54, ,552.4 CEDIPIEM 621, ,143.8 IEECC 54, ,862.4 SAASCAEM 665, ,833.8 ICAMEX 56, ,629.6 HRAEZ 732, ,360.8 TESH 56, ,659.4 COBAEM 732, ,120.1 UNEVT 58, ,181.1 SITRAMYTEM 839, ,706.6 TEST 59, ,472.1 CECyTEM 856, ,441.6 UTSEM 60, ,792.7 IMIEM 918, ,229.0 TESCH 61, ,648.7 CONALEP 990, ,238.4 IMCUFIDE 63, ,070.8 IMIFE 991, ,382,033.8 TESVB 70, ,225.5 IFREM 1,826, ,673,107.5 UPT 72, ,468.3 JCEM 2,420, ,185,128.6 TESI 72, ,067.3 DIFEM 2,781, ,863,720.0 TESOEM 73, ,274.6 CEMyBS 3,367, ,965,774.2 TESJO 77, ,965.0 CAEM 3,942, ,631,071.2 UPVT 81, ,595.5 ISEM 24,266, ,780,346.7 FIDEPAR 89, ,630.6 SEIEM 30,217, ,073,950.9 T O T A L 83,333, ,789,
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